매년 1월이 되면 연말정산 관련 서류를 준비하라는 회사의 공지를 받게 된다.
하지만 업무에 치이거나 제도를 잘 이해하지 못해서 연말정산을 깜빡하거나 아예 안 하는 사람들도 존재한다.
이럴 때 가장 많이 나오는 질문이 바로 “안 하면 어떻게 되나요?”, 또는 “환급은 그래도 자동으로 들어오겠죠?” 같은 말이다.
실제로 연말정산을 안 해도 회사가 일부 기본 정보를 자동으로 제출해 주는 경우가 있지만,
공제 항목이 제대로 반영되지 않아 수십만 원의 환급금을 놓치는 사례가 상당히 많다.
이 글에서는 연말정산을 하지 않으면 어떤 일이 생기는지,
자동으로 환급되는 경우는 어떤 조건인지,
그리고 미환급 상태를 방지하는 팁까지 구체적으로 정리해보겠다.
연말정산을 ‘안 하면’ 어떤 일이 발생할까?
연말정산을 하지 않으면 회사는 기본 정보(4대 보험, 기본공제 등)만으로 소득세를 계산하여 신고하게 된다.
즉, 본인이 제공하지 않은 의료비, 교육비, 기부금, 신용카드 사용 내역 등은 전혀 반영되지 않는다.
* 안 했을 때 생기는 대표적 결과:
- 환급받을 수 있었던 세금을 환급받지 못하고 그냥 넘어간다
- 기부금이나 연금저축 등 공제 항목이 누락되면서 오히려 추가 세금이 나올 수도 있다
- 부양가족 공제 누락으로 세금 계산이 부정확하게 될 수 있다
실제로 1월에 연말정산을 하지 않은 직원이 5월 종합소득세 기간에 세무서를 찾아가서
“연말정산 못 했는데 환급받을 수 있나요?”라고 묻는 사례가 빈번하다.
→ 결론적으로, 가능은 하지만 상당히 복잡하고, 이미 제출된 신고를 정정해야 하므로 불이익과 시간 낭비가 발생한다.
자동 환급이 되는 경우는 어떤 상황일까?
자동 환급이 가능한 사례도 있지만, 조건이 제한적이다.
* 대표적 자동 환급 조건:
- 회사가 기본적인 연말정산을 대행해 주는 경우 (기본공제만 반영)
- 국세청 간소화 서비스에서 대부분의 정보가 수집되는 경우
- 공제항목이 거의 없거나, 기혼자·무자녀·단일근로소득자인 경우
하지만 이 경우에도 환급 금액은 최소화된다.
왜냐하면 많은 공제 항목은 간소화에 자동 반영되지 않기 때문이다.
예:
- 월세 세액공제, 중고차 구입 공제, 기부금 일부, 자녀 학원비 등은 직접 영수증 제출 없이는 반영되지 않음
즉, “회사에서 대충 알아서 해줄 거야”라는 생각은,
세금 환급을 제대로 못 받겠다는 말과 같다.
미환급 상태를 복구하는 방법은 없을까?
연말정산을 놓친 경우에도 다음 해 5월 종합소득세 신고를 통해 일부 복구 가능하다.
* 방법:
- 국세청 홈택스 → [종합소득세 신고] 메뉴 이용
- 연말정산 때 빠뜨렸던 자료(기부금, 의료비, 연금 등) 제출
- 근로소득 외 다른 소득이 없으면 단순 근로소득자용 간편 신고 가능
또한, 경정청구 제도를 활용하면 최대 5년 전까지 환급 신청도 가능하다.
예:
2021년에 연말정산을 놓쳤더라도, 2026년 5월 전까지 소명자료를 준비하면 환급 청구 가능
단점은?
- 홈택스 시스템을 잘 몰라서 어려움을 느끼는 경우가 많고,
- 환급까지 2~3개월 이상 걸리기도 한다
그래서 가장 효율적인 방법은 1월 연말정산 기간 내에 꼼꼼히 자료를 준비해서 한 번에 처리하는 것이다.